公司治理

100 年 12 月 27 日成立，委員 3 人由董事會委任，互推 1 人為召集人。職權包括檢討董事與經理人年度及長期績效目標與薪資報酬政策，並訂定其薪資報酬提交董事會討論。

依證券交易法第 14 條之 4 設置，取代監察人職權，成員四名全為獨立董事。職權包括訂修內部控制制度並考核有效性、訂修重大財務業務程序，以及審議董事利害關係、重大資產或衍生性商品交易、簽證會計師任免報酬、財務報告等重大事項。

會計師獨立性評估

董事會與審計委員會每年評估簽證會計師（安侯建業聯合會計師事務所）獨立性，參考 13 項審計品質指標（AQI），評估結果均符合獨立性標準。

政策與程序

為強化公司治理、建立健全之風險管理作業，於 114 年 11 月 11 日經董事會通過修訂風險管理政策。本公司風險管理係透過風險辨識、風險評估、風險衡量、風險監控及溝通等管理流程，清楚掌握作業風險之範疇，並將有限資源有效率地配置於相關作業風險管理工作。

管理範疇

就行銷市場、生產營運、人力資源規劃、新產品開發進度，以及財務會計控管等主要風險，積極開發更先進與敏感度更高的監督、評估、控管程序及準則，強化資訊系統建立，加強預警監控能力，兼顧安全與效率。

風險管理組織

運作情形

本公司積極推動落實風險管理機制，每年定期一次向董事會報告其運作情形，近期報告日期為 115 年 1 月 30 日。